資本增值稅納入率的提高會對你產生什麼影響

作為一位企業家或投資者，您是不是已經感受到最近稅收政策變化帶來的壓力？資本增值稅納入率的提高是一個熱門話題，這項變更可能會對您的財務狀況產生重大影響。這篇部落格文章將揭示新政策的複雜性、它對您意味著什麼以及如何有效適應這些變化。

有何變化？

2024 年 6 月 25 日前，資本增值納入率為 50%。從 6 月 25 日起，適用以下納入率：

• 對於個人，每年前 25 萬加元淨資本增值的納入率仍為 50%。超過 25 萬加元的增值納入率為 66.67%。

• 對於公司和信託，資本增值稅納入稅率從50% 提高到 66.67%， 無論增值多少。

  
  

資本增值納入率是什麼意思？

資本增值納入率是資本增值的一定百分比，必須計入您的應稅收入。但這對您的錢包意味著什麼？簡而言之，當您以盈利的方式出售股票、債券或房地產等資產時，該利潤被視為資本增值。以前，只有一部分收益需要納稅，但隨著新的納入率的實施，您的利潤中將有更大一部分需要納稅。

這個概念看起來令人望而生畏，但理解它有助于明智地管理您的投資。假設您以 10,000 元的價格購買了股票，後來以 15,000 元的價格出售。 5,000 元的利潤就是您的資本增值。如果納入率為 50%，那麼您的應稅收入只會增加 2,500 元。根據新規定，這一比例增加，這意味著您的更多收益將被徵稅。

誰受到影響？影響程度如何？

提高資本增值稅納入率並不是一刀切的政策。它對不同人群和企業的影響各不相同。投資者、企業家和小企業主將首先感受到這項變化的影響。

如果您是個人投資者，尤其是從事房地產或股票市場交易的個人投資者，那麼這一增長意味著您在兌現投資時將面臨更高的稅費。依賴投資獲得收入的退休人員也應注意。更高的所得稅會侵蝕您的退休金，並可能影響您的生活方式。

對於擁有公司的企業家來說，消息並不樂觀。增加的稅收可能會阻礙對新企業的投資，抑製成長和創新。首先，較高的資本增值稅會減少可用於再投資的資金。

假設你是一位企業家，希望出售公司的部分股份以籌集和擴張資金。隨著納入率的提高，你的銷售收益中很大一部分將用於納稅，讓你沒有太多資金來發展業務。這種情況對於嚴重依賴再投資利潤來擴大規模的新創公司和小型企業來說尤其嚴峻。

此外，新稅率可能會抑制人們承擔風險。對潛在收益繳納高額稅款的顧慮會降低投資新高成長企業的吸引力。抑制創新不僅對企業家不利，對整個經濟也不利。

從本質上講，雖然該政策旨在增加政府收入，但它可能會無意中扼殺推動經濟成長的企業家精神。

那我該怎麼做？

• 重新評估你的商業策略

如果您是企業主，請考慮提高稅率會如何影響您的成長計畫。您可能需要調整策略，以確保您擁有足夠的資本進行擴張和營運。

• 諮詢財務顧問或會計師

合格的財務顧問或會計師可以根據您的具體情況提供個人化建議。他們可以幫助您制定策略，以盡量減少您的稅務負擔並優化您的投資回報。

如果您需要會計師來討論您的業務和節稅機會，請聯絡我們 討論如何利用我們的專業知識為您提供協助。